Налоговый
вычет за
добровольное страхование
жизни
вычет за
добровольное страхование
жизни
Налоговый вычет за добровольное страхование жизни
Социальный налоговый вычет за добровольное страхование жизни. Возврат налога из бюджета
Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при расходах на добровольное страхование жизни, по договору заключенному на срок не менее 5 лет, Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на добровольное страхование жизни денег
Налоговый вычет - это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на добровольное страхование жизни
Граждане, которые добровольно страхуют свою жизнь, могут применить социальный вычет. Если Вы официально работаете, платите подоходный налог, Вы можете вернуть себе часть денег, в размере 13% от внесенных страховых взносов по договору добровольного страхования жизни
В каких случаях можно получить социальный налоговый вычет за добровольное страхование жизни и вернуть налог из бюджета
Воспользоваться социальным налоговым вычетом на страхование жизни и вернуть себе часть расходов можно при следующих условиях:
1. Договор добровольного страхования жизни заключен со страховой организацией на срок не менее 5 лет
2. Договор заключен на страхование собственной жизни или следующих родственников
- супруга (в том числе вдовы, вдовца)
- родителей (в том числе усыновителей)
- детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)
Примечание: ограничений по возрасту детей нет, то есть вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей
Получить налоговый вычет возможно только по взносам на страхование жизни. При заключении комбинированного договора, включающего помимо добровольного страхования жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, социальный налоговый вычет в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ может быть предоставлен по такому договору только в сумме страховых взносов, относящейся к добровольному страхованию жизни
3. Вы официально работаете и платите налог на доходы. По своей сути, налоговый вычет - это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Если Вы официально не работаете (и не платите налог на доходы), то вычетом Вы воспользоваться не сможете
Размер социального налогового вычета за добровольное страхование жизни
Размер налогового вычета рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:
- Нельзя вернуть больше денег, чем было перечислено в бюджет подоходного налога
- Можно вернуть до 13% от стоимости оплаченных страховых взносов, но не более 15 600 руб. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 руб.)
- При этом ограничение в 15 600 руб. относится не только к вычету за добровольное страхование жизни, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (следовательно вернуть можно максимум 15 600 руб. за все социальные вычеты)
Как получить налоговый вычет за добровольное страхование жизни и вернуть деньги из бюджета
Процесс получения налогового вычета можно упростить, воспользовавшись нашими услугами. Мы поможем оформить декларацию 3-НДФЛ, другие документы на социальный налоговый вычет онлайн
- в формате .pdf (если вы будете подавать документы в ИФНС лично или почтой)
- в формате .xml (если вы будет подавать документы в ИФНС через личный кабинет)
Как можно подать документы в ИФНС на социальный налоговый вычет за добровольное страхование жизни и декларацию 3-НДФЛ
- Личновы приходите в налоговую и подаете декларацию
- Почтойценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении
- По интернетдля подачи декларации по интернет необходимо иметь цифровую подпись
Срок подачи декларации 3-НДФЛ
Граждане, которые декларируют свои доходы, должны подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующим за тем годом, в котором были получены доходы
Примечание: вышеприведенный срок не распространяется на граждан, которые подают декларацию, чтобы получить налоговый вычет. Они вправе подать декларацию в любой момент после завершения календарного года. Единственным ограничением является то, что налог на доходы может быть возвращен только в течение трех лет
Список документов для получения социального налогового вычета за добровольное страхование жизни и возврата налога из бюджета
- ИНН
- договор на добровольное страхование жизни
- копия лицензии страховой компании на осуществление страхования. Если в договоре по страхованию жизни указаны реквизиты лицензии страховой компании, то предоставление лицензии не является обязательным
- платежные документы, подтверждающие уплату страховых взносов
- документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)
При оформлении налогового вычета за детей дополнительно предоставляется
- копия свидетельства о рождении ребенка
При оформлении налогового вычета за супруга дополнительно предоставляется
- копия свидетельства о браке
При оформлении налогового вычета за родителей дополнительно предоставляется
- копия вашего свидетельства о рождении